Geprognosticeerde balans
In de jaarrekening staat de balans centraal: het overzicht van bezittingen en vermogen/schulden. In de begroting ligt meer de nadruk op de verwachte kosten en opbrengsten, de programmabegroting. Met de vernieuwing van de verslagregels is ook een geprognosticeerde balans voor de begroting voorgeschreven. Oftewel, wat is de verwachte ontwikkeling van de bezittingen en schulden van de gemeente Nijmegen?
De balans hoeft in de begroting niet hetzelfde detailniveau te kennen als in de jaarrekening. Alleen het eerstvolgende jaar is voorgeschreven. Om een goed beeld te krijgen, kiezen wij ervoor om wél een meerjarig beeld te geven. De nadruk ligt op balansposten die een grote omvang hebben en/of meerjarig fluctueren. De belangrijkste bronnen zijn de geplande investeringen in materiële vaste activa (gebouwen, infrastructuur en riolering) en ruimtelijke ontwikkelingsplannen (zoals de Waalsprong, Waalfront, Winkelsteeg Kanaalzone, en Stationsdistrict).
bedragen * € 1 miljoen | rek. | begr |
|
|
|
| |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Activa | |||||||
Investeringen (vaste activa) | 547,1 | 637,0 | 505,9 | 506,3 | 477,7 | 450,2 | |
Leningen (financiële vaste activa) | 76,0 | 14,0 | 70,9 | 65,8 | 62,0 | 60,6 | |
Overige vaste activa | 36,5 | 20,0 | 35,7 | 35,0 | 34,2 | 33,4 | |
Grondexploitaties (voorraden) | 214,5 | 169,0 | 179,1 | 141,2 | 70,8 | 32,4 | |
overige voorraden | 0,0 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | ||
Kortlopende vorderingen | Fvla | 113,7 | 161,0 | 113,7 | 113,7 | 113,7 | 113,7 |
Liquide middelen | Fvla | 0,6 | 2,2 | 0,6 | 0,6 | 0,6 | 0,6 |
Overlopende activa | Fvla | 24,5 | 22,2 | 24,5 | 24,5 | 24,5 | 24,5 |
Totaal activa | 1.013 | 1.025 | 931 | 887 | 784 | 715 | |
Passiva | |||||||
Eigen vermogen | |||||||
- algemene reserve (saldireserve) | 258 | 169 | 205 | 185 | 161 | 159 | |
- bestemmingsreserves | 45 | 54 | 51 | 49 | 46 | 44 | |
Voorzieningen | 42 | 35 | 29 | 26 | 27 | 15 | |
Schulden (langlopend en kortlopend) | FP | 439 | 609 | 416 | 399 | 320 | 269 |
Overlopende passiva | FP | 229 | 157 | 229 | 229 | 229 | 229 |
Totaal passiva | 1.013 | 1.025 | 931 | 887 | 784 | 715 |
bedragen * € 1 miljoen | rek. | begr |
|
|
|
| |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. Financiële vaste activa | Fva | 76 | -62 | 57 | -5 | -4 | -1 |
2. Financiële vlottende activa | Fvla | -139 | -47 | 47 | 0 | 0 | -1 |
3. Financiële passiva | FP | 668 | 98 | -121 | -17 | -79 | -51 |
Emu saldo | 605 | -10 | -18 | -22 | -82 | -54 | |
Totale lasten programma's | 1.025 | 991 | 1.231 | 1.141 | 1.163 | 1.164 | |
Emu saldo als % van de lasten | 59% | -1,0% | -1,4% | -1,9% | -7,1% | -4,6% |